محددات الكفاءة التشغيلية في المؤسسات المصرفية دراسة تطبيقية لعينة من البنوك التجارية العاملة في الجزائر خلال فترة 2014-2018
Abstract
ملخص:
تهدف هذه الدراسة إلى تحليل أثر محددات الكفاءة التشغيلية المصرفية متمثلة في المؤشرات المالية التالية: العائد على حقوق الملكية، العائد على الأصول، منفعة الأصول، كفاية رأس المال ونسية السيولة. واعتمدت الدراسة على عينة من البنوك التجارية الجزائرية خلال الفترة 2014-2018، وباستخدام نماذج بانل تشير أهم نتائج الدراسة التطبيقية إلى مايلي: أظهرت نتائج تحليل فرضيات الدراسة وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين كل من: العائد على حقوق الملكية، العائد على الأصول، منفعة الأصول والكفاءة التشغيلية، وعدم وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين نسبة كفاية رأس المال، نسبة السيولة والكفاءة التشغيلية. وعليه فإن كل من: العائد على حقوق الملكية، العائد على الأصول ومنفعة الأصول تعتبر كعوامل محددة ومفسرة للكفاءة التشغيلية للبنوك التجارية الجزائرية.
كلمات دالة: محددات الكفاءة، كفاءة تشغيلية، مؤشرات مالية، نماذج بانل، بنوك تجارية جزائرية.
Abstract:
The Objective Of This Study Is To Analyse The Impact Of The Determinants Of Bank Operational Efficiency Represented In The Following Financial Indicators: Return On Equity, Return On Assets, Utility Of Assets, Capital Adequacy And Liquidity Ratio. The Study Was Based On A Sample Of Algerian Commercial Banks In The Period 2014-2018. Using Panel Models, The Most Important Results Of The Applied Study Indicate The Following: The Results Of The Analysis Of The Hypotheses Of The Study Showed A Statistically Significant Relationship Between: Return On Equity, Return On Assets, Utility Of Assets And Operational Efficiency. And There Was No Statistically Significant Relationship Between Capital Adequacy, Liquidity Ratio And Operational Efficiency. Accordingly, Each Of: The Return On Equity, The Return On Assets And The Utility Of Assets Are Considered As Determinant Factor And Indicator That Explain The Operational Efficiency Of Algerian Commercial Banks.
Keywords: Determinants Of Efficiency, Operational Efficiency, Financial Indicators, Panel Data Models, Algerian Commercial Banks.
References
1- آيات محمد علي بني ملحم، محددات الكفاءة التشغيلية للمصارف الإسلامية" البنك الإسلامي الأردني انموذجا (1999-2017)"، مذكرة ماجيستير، تخصص اقتصاد والمصارف الإسلامية، المعهد العالي للدراسات الإسلامية، جامعة آل البيت بالمفرق، الأردن، 2019.
2- شريفة جعدي، ناصر سليمان. قياس الكفاءة التشغيلية لبعض البنوك العاملة بالجزائر: دراسة تطبيقية خلال الفترة 2006-2010، مجلة الباحث، العدد 12، جامعة ورقلة، الجزائر، 2013.
3- شوقي بورقبة، الكفاءة التشغيلية للمصارف الإسلامية دراسة تطبيقية مقارنة، أطروحة دكتوراه، جامعة سطيف، الجزائر،2011.
4- فوزان القيسي، تحليل العوامل المؤثرة على أداء البنوك التجارية باستخدام نموذج CAMELS – دراسة تطبيقية على البنوك التجارية الأردنية خلال الفترة 2009-2014، المجلة الأردنية في إدارة الأعمال، العدد 4، المجلد13 ، 2017 .
5- محمد الجموعي ﻗﺮﻳﺸﻲ، ﻗﻴﺎس اﻟﻜﻔﺎءة اﻹﻗﺘﺼﺎدﻳﺔ ﻓﻲ اﻟﻤﺆﺳﺴﺎت اﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ :دراﺳﺔ نظرية وميداﻧﻴﺔ للبنوك الجزائرية خلال الفترة (1994-2003)، أطروحة دﻛﺘﻮراﻩ، تخصص نقود وبنوك، كلية العلوم الاقتصادية وقسم علوم التسيير، ﺟﺎﻣﻌﺔ الجزائر، 2006.
6- ميموني بلقاسم، عبد القادر عبد الرحمن، الأساليب الكمية في قياس الكفاءة البنكية، مجلة الدراسات التسويقية وإدارة الأعمال، العدد الأول، جامعة أدرار، الجزائر، 2017.
7- نهاد ناهض فؤاد الهبيل، قياس الكفاءة المصرفية نموذج حد التكلفة العشوائية SFA " دراسة تطبيقية على المصارف المحلية في فلسطين "، رسالة ماجستير في المحاسبة والتمويل، الجامعة الاسلامية، غزة، فلسطين، 2013.
8- Ahmad Fadlur R. B and Razali Haron, Determinants of Efficiency of Islamic Banks: Indonesian Evidence, Journal of Islamic Finance, International Islamic University Malaysia,vol.6,N.01,Malaysia,2017.
9- Hager H. M. Amer , Wael Moustafa , Tarek Eldomiaty , Determinants of Operating Efficiency for Lowly and Highly Competitive Banks in Egypt, Cambridge Business & Economics Conference ISBN : 9780974211428, pp1-35, 2011.
10- Hasanul Banna, Rubi Ahmad, Eric H.Y. Koh, Determinants of Commercial Banks’ Efficiency in Bangladesh: Does Crisis Matter? , Journal of Asian Finance, Economics and Business Vol 4 , No 3, p19-26, 2017.
11- Iveta Řepková, Banking Efficiency Determinants in the Czech Banking Sector, Procedia Economics and Finance magazine, n°23, Czech , 2015.
12- Muhammad Asif Khan and other, Operational Efficiency of Islamic Banks: The Case of Malaysia and Pakistan, interdisciplinary journal of contemporary research in business, University of Azad Jammu & Kashmir, VOL 5, NO 3, pakistan, , july 2013.
13- Nazmoon Akhter, The Impact of Liquidity and Profitability on Operational Efficiency of Selected Commercial Banks in Bangladesh: A Panel Data Study, Global Journal of Management and Business Research: A Administration and Management, Vol.18,Issue 7, Bangladesh, 2018.
14- Odunga Robert Mukoswa, Determinants of Operating Efficiency for Commercial Banks in Kenya: A Market Share Index Position Analysis, these doctorat , Department of Accounting and Finance School of Business and Economics ; Moi University, 2014.
15- Odunayo M. OLAREWAJU, evaluation of the determinants of operational efficiency in nigerian deposit money banks, International Journal of Economics Commerce and Management,Vol. 3, Issue 2, United Kingdom, 2015.
16- zuzana I, Measuring Bank Efficiency, Master Thesis, Charles university in Praque, 2009.
